【リフォーム減税で賢く節約】減税対象となる工事の種類と申請方法を徹底解説！

リフォーム減税制度を活用すれば、リフォーム費用を大幅に節約できます。この記事では、リフォーム減税の種類や対象となる工事、申請手続きについて詳しく解説します。リフォーム減税をうまく利用して、お得にリフォームしましょう。

リフォブロくん

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リフォーム減税の種類

リフォーム減税の代表的な種類は以下のとおりです。

• 所得税の減額
• 固定資産税の減額
• 贈与税の非課税措置
• 登録免許税の減額
• 不動産取得税の減額

所得税の減額

リフォームを行うと、所得税の控除を受けられます。対象のリフォームは以下のとおりです。

耐震リフォーム(1981年以前に建てられた住宅のみ)

旧耐震基準によって建てられた住宅に対し、現行の耐震基準に適合するリフォームを行った場合。

バリアフリーリフォーム

通路の拡幅や浴室の改良、手すりの取り付けなどの工事。

省エネリフォーム

窓や天井、壁などの断熱工事や太陽光発電設備の設置など。

同居対応リフォーム

調理室の増設や浴室の増設、便所の増設など、二世帯住宅に対応するためのリフォームを行った場合。

長期優良住宅化リフォーム

換気性の向上や点検口の取り付け、窓の断熱、浴室の防水性向上などの工事。対応する工事は多いです。

子育て対応リフォーム

家庭内における、子供の事故を防止するための工事(対面キッチンや手すりの取り付けなど)を行った場合。

耐震リフォームは地震による家の倒壊を防ぎ、バリアフリーリフォームは高齢者や障がい者が住みやすい環境に改良します。省エネリフォームは、断熱材の設置や高効率な設備の導入により、エネルギー使用量を減らすことが可能です。リフォームに対する所得税の控除額は、リフォーム費用の一定割合です。

控除を受けるには、確定申告の際に必要な書類を添付してください。控除期間は最大で10年間継続し、長期間にわたって税負担を軽減できます。詳細な手続きや必要書類については、税務署に確認しましょう。

固定資産税の減額

特定のリフォームを行うと、固定資産税の減額が適用されます。減税の対象は、耐震リフォームや省エネリフォーム、バリアフリーリフォーム、長期優良住宅化リフォームです。減税対象の工事をすると、一部または全額の固定資産税が減額される可能性があります。

減額を受けるためには、工事完了後に市町村への申請が必要です。減額措置は一定期間のみ適用されるため、必ず期限内に申請してください。

贈与税の非課税措置

贈与税の非課税措置では、親や祖父母から住宅取得資金(住宅の新築・取得又は増改築等のための金銭のこと)の贈与を受ける際に、一定の条件を満たすと贈与税が非課税となります。省エネ性能が良い｢質の高い住宅｣の場合は最大1,000万円、｢一般住宅｣の場合は最大500万円までが非課税です。

登録免許税の減額

不動産の登記時にかかる登録免許税は、リフォームによって住宅の性能が向上した場合に減額される場合があります。減額の対象となるのは、耐震やバリアフリー、省エネに関わるリフォームです。

減額を受けるためには、登記前に所定の証明書を取得する必要があります。証明書は、工事完了後に市区町村役場や指定機関から発行されます。

不動産取得税の減額

不動産取得税の減額は、住宅を取得する際の大きなメリットです。新築住宅や中古住宅の取得時に、一定の条件を満たすことで、税金が軽減されます。主な減税の条件は、以下のとおりです。

• 住宅の床面積が50㎡以上240㎡以下であること
• 耐震リフォームや省エネリフォームを行う場合
• 中古住宅を取得してリフォームを行う場合

住宅の取得にあたっては、市区町村ごとに詳細な基準があります。詳しい情報は市区町村の窓口で確認しましょう。

リフォーム減税を受けられる工事の種類

リフォーム減税を受けられる代表的な以下の工事について、詳しく解説します。

• 耐震リフォーム
• バリアフリーリフォーム
• 省エネリフォーム
• 同居対応リフォーム
• 長期優良住宅化リフォーム
• 子育て対応リフォーム

耐震リフォーム

耐震リフォームは、建物の強度を向上させる工事です。耐震リフォームの具体的な工事内容は、壁や柱の補強や基礎の強化、屋根構造の見直しなどです。補強工事により、建物全体の強度を向上させ、地震が起きたときの被害を最小限に抑えます。

地方自治体からの補助金制度により、リフォーム費用の一部を補助金で賄える場合もあります。補強内容や税制優遇制度を理解し、安全で安心な住まい作りを実現しましょう。

バリアフリーリフォーム

バリアフリーリフォームは、高齢者や障がい者が安全かつ快適に生活するための工事です。以下のリフォームが該当します。

• 通路やドアの幅広化
• 階段の勾配の緩和
• 手すりの取り付け
• 玄関や浴室のスロープ設置
• トイレや浴室の段差の解消
• トイレや洗面台の高さ調整
• 階段昇降機やホームエレベーターの設置
• 滑りにくい床材への変更

高齢者がいる家庭は、リフォームによって生活の質が大きく向上します。具体的な工事内容や費用は、専門のリフォーム業者に相談しましょう。

省エネリフォーム

省エネリフォームは、エネルギー消費を抑えるためのリフォームです。具体的なリフォーム内容は、以下のとおりです。

• 高断熱窓や断熱材の設置
• 高効率給湯器の導入
• 太陽光発電システムの設置
• LED照明や省エネ型家電の導入
• 低炭素建材の使用
• 蓄電システムの導入
• 断熱ドアの設置
• エコキュートの導入
• 節水型トイレの設置
• 換気システムの改善

リフォブロくん

エネルギー消費を抑える省エネリフォームは、毎月の光熱費を下げられます。

同居対応リフォーム

同居対応リフォームは、親世帯と子世帯が快適に暮らせる環境を整えるためのリフォームです。二世帯が暮らせるための工事が対象となります。二ッチンを設置する工事や、浴室を増やす工事、便所を増やす工事、玄関の増設工事が対象です。

長期優良住宅化リフォーム

長期優良住宅化リフォームは、住宅の寿命を延ばし、快適な住環境を長期間維持するための工事です。住宅の耐震性や構造の工事を行い、長期に住める住宅作りを目的としています。劣化対策や維持管理のためのリフォームは、家の価値を保つために重要です。

耐久性を高めるリフォームは家の寿命を延ばすだけでなく、将来的な修繕費用の節約にも効果的です。リフォーム後の住宅が性能評価基準に適合すれば、補助金や税制優遇が受けられる可能性があります。

子育て対応リフォーム

子育て対応リフォームを行うと、子どもが安心して過ごせる環境を作れます。子どもが安全に遊べるように、事故を防止する工事が対象です。手すりの設置や指つめ防止機能付きドアへの交換、チャイルドフェンスの設置などが含まれます。

リフォーム減税の申請手続き方法

リフォーム減税を受けるためには、以下の手続きが必要です。

• 所得税の減税申請
• 固定資産税の減税申請

上記の手続きを正確に行うと、スムーズに減税を受けられます。

所得税の減税申請

所得税の減税を受けるためには、リフォーム工事の後に必要書類をそろえて期限までに税務署に申請が必要です。各種証明書の発行を工事事業者に依頼し、申請は自信で行う必要があります。所得税の減税申請の手順は、以下のとおりです。

1. リフォーム業者の決定
2. リフォーム工事が減税の対象かを確認
3. 申請先の締め日を確認
4. 工事完了後、必要書類の準備(工事契約書、支払証明書、工事完了証明書など)
5. 工事の内容や費用に関する詳細な説明書類の用意(請負契約書や領収)
6. 税務署にて申請

必要書類を税務署に提出し、期限内に申告してください。減税申請に不安がある場合は、税務署への相談がおすすめです。税務署で相談をする場合は事前に予約を取りましょう。

固定資産税の減税申請

固定資産税の減税を受けるためには、リフォームが完了した後に市区町村の固定資産税課に申請しましょう。申請の手順は所得税の減税申請の場合と同じです。申請には以下の書類が必要です。

• リフォーム工事証明書
• 工事契約書の写し
• 工事費用の明細

上記の書類と一緒に申請書を提出してください。申請書の提出と同時に現地調査が行われる可能性があるため、準備を整えておきましょう。対象となるリフォームの種類や条件は自治体ごとに異なる場合があります。

リフォーム減税に関するよくある質問

リフォーム減税に関するよくある質問をまとめました。

確定申告の期限を過ぎてしまったときの対処法は？

確定申告の期限を過ぎてしまった場合には、早めに税務署に相談してください。遅れて提出しても受理される可能性があります。ただし、延滞税や加算税が発生する場合があるため、早急な対応が大切です。過去の申告内容を修正する｢修正申告｣もできます。

リフォーム減税の併用は可能？

リフォーム減税は、併用が可能です。ただし、減税制度には併用条件や制限が存在するため、事前に確認しましょう。耐震リフォームと省エネリフォームの減税は併用できますが、同時に工事が行われることが基本条件です。

リフォーム減税を併用する場合には、申請書類や証明書を提出する必要があります。関連する書類を期限内に提出しないと、減税を受けられません。税務署や専門家に相談すると、最適な併用方法がわかります。各減税制度の詳細を確認し、適切に手続きすれば、減税措置を受けられます。

リフォーム減税の最大控除額は？

リフォーム減税の最大控除額は、140万円です。控除額の上限は、リフォームの種類によって異なります。主なリフォーム減税の限度額は、以下のとおりです。

• 耐震リフォーム：25万円
• バリアフリーリフォーム：20万円
• 省エネリフォーム：35万円
• 長期優良住宅化リフォーム：60万円
• 同居対応リフォーム：25万
• 子育てリフォーム：25万

リフォームを行う際にかかる費用の一部が所得税から控除されます。住宅ローンを利用したリフォームは、ローン控除が適用される場合も多いです。

まとめ

リフォーム減税をうまく活用すると、大きな節税効果が期待できます。耐震やバリアフリー、省エネなどのリフォームが対象となるため、家の状況やニーズに合わせて行いましょう。

減税を受けるためには、所定の申請手続きが必要です。事前にしっかりと内容を確認してください。確定申告の期限は厳守する必要があります。リフォーム減税の全体像を把握して、減税制度を最大限に活用しましょう。

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